Klient
Klient jest podmiotem wchodzącym w skład międzynarodowej grupy kapitałowej z branży produkcyjno-handlowej. Głównym przedmiotem działalności jest produkcja dóbr przemysłowych na potrzeby sektora automotive.
Potrzeby
Klient, w związku z planowanym przeprowadzeniem procedury wymuszonego wykupu mniejszościowego pakietu akcji w trybie art. 418 Kodeksu Spółek Handlowych (tzw. „squeeze out”), zgłosił potrzebę sporządzenia niezależnej wyceny mniejszościowego pakietu akcji.
Nasze rozwiązanie
W celu rozwiązania problemu przeprowadziliśmy przegląd danych finansowych, jak również specyfiki Spółki i jej otoczenia. Potwierdziliśmy zrozumienie specyfiki wyceny a następnie opracowaliśmy kluczowe założenia stanowiące podstawę wyceny pakietu. Dokonaliśmy analizy wyników w oparciu o podejście majątkowe, dochodowe oraz porównawcze, a następnie za metodę wiodącą, która posłużyła do wyznaczenia wartości pakietu mniejszościowego.
Efekty
- Określiliśmy wartość godziwą pakietu mniejszościowego z uwzględnieniem specyfiki operacji wymuszonego wykupu dokonywanej w trybie art. 418 KSH.
- Ograniczyliśmy ryzyko wystąpienia ewentualnych roszczeń spornych akcjonariuszy mniejszościowych.
