Całościowe i kompletne spojrzenia na działalność podmiotu oraz rozliczenia podatkowe, z którymi miał do czynienia we wskazanym badanym okresie. Celem prac jest analiza zagadnień podatkowych powstałych w podmiocie w Okresie badanym oraz takie przeprowadzanie audytu, aby był możliwie jak najbardziej przydatny, a realizowany proces przeglądu jak najmniej obciążający dla klienta.
Podsumowanie prac w formie raportu lub innej formie umówionej z klientem. Raport opisuje zagadnienia zarówno od strony teoretycznej, przybliżając interesujące klienta mechanizmy wynikające z przepisów podatkowych, jak i praktycznej, w celu umożliwienia wdrożenia przez klienta wskazań minimalizujących w przyszłości ryzyka podatkowe oraz usunięcia zidentyfikowanych podczas audytu nieprawidłowości.
Omówienie wniosków wynikających z przeprowadzonych prac. Wsparcie klienta w celu prawidłowego zaadoptowania wniosków płynących z przeprowadzonego audytu oraz wyjaśnienie budzących wątpliwości zagadnień podatkowych.
Zostaw swoje dane
Wypełnij formularz
Omówmy Twoje potrzeby
Wskaż indywidualny zakres obsługi
Podejmij dobrą decyzję
Korzystaj z naszego wsparcia
RAZEM MOŻEMY WIĘCEJ
Uzupełnij dane potrzebne do kontaktu w sprawie przygotowania oferty.
Audyty podatkowe – klucz do bezpiecznego i przewidywalnego biznesu
W realiach stale zmieniających się przepisów, coraz bardziej złożonych wymogów raportowych oraz rosnącej presji ze strony organów skarbowych, audyt podatkowy przestaje być postrzegany jako narzędzie czysto kontrolne. Dla nowoczesnych organizacji staje się elementem zarządzania ryzykiem podatkowym, skutecznym wsparciem dla działów finansowych i ważnym narzędziem przygotowawczym do potencjalnych kontroli skarbowych, kontroli celno-skarbowych czy procedur MDR (Mandatory Disclosure Rules).
W Moore Polska oferujemy kompleksową usługę audytu podatkowego – od przeglądów bieżących rozliczeń VAT, CIT i PIT, po dogłębną analizę struktury podatkowej firmy, obowiązków dokumentacyjnych (cen transferowych, polityki TP, MDR) oraz podatkowych aspektów strategii korporacyjnej. Nasze audyty łączą aspekt merytoryczny, operacyjny i strategiczny, pomagając organizacjom nie tylko uniknąć sankcji, ale też wdrożyć efektywny model podatkowy.
Audyt podatkowy – kiedy warto go przeprowadzić?
Decyzja o przeprowadzeniu audytu podatkowego najczęściej zapada w trzech sytuacjach:
Audyt podatkowy warto jednak potraktować jako narzędzie systemowego przeglądu i optymalizacji podatkowej, a nie jedynie element „gaszenia pożaru”. Pozwala on zyskać pewność, że:
Obszary objęte audytem podatkowym
Zakres audytów podatkowych dynamicznie się rozszerza. W 2025 roku szczególną uwagę należy zwrócić na następujące obszary:
Dlaczego audyty podatkowe zyskują na znaczeniu?
W 2024 i 2025 roku obserwujemy wzrost aktywności Krajowej Administracji Skarbowej (KAS) w zakresie:
Oznacza to, że przedsiębiorstwa – nawet nieświadome – mogą zostać obciążone sankcjami wynikającymi z nieprawidłowości, których wcześniej nie identyfikowały. Audyt podatkowy to więc forma audytu zgodności i sposób na wcześniejsze zidentyfikowanie potencjalnych uchybień i ich naprawę.
Zakres usług audytów podatkowych Moore Polska. Kompletne podejście do audytu podatkowego – więcej niż tylko analiza rozliczeń
W Moore Polska podchodzimy do audytu podatkowego kompleksowo, systemowo i interdyscyplinarnie. Nasz cel to nie tylko wskazanie uchybień – ale dostarczenie praktycznych rekomendacji, które realnie ograniczają ryzyka podatkowe, zwiększają transparentność i wzmacniają pozycję organizacji w relacjach z organami państwowymi.
Nasze usługi audytowe obejmują zarówno analizę dokumentacji, jak i procedur, struktur prawno-podatkowych oraz aspektów compliance. Każdy audyt dostosowujemy do specyfiki klienta, branży, modelu operacyjnego i obowiązujących regulacji.
Nasze usługi obejmują weryfikację kluczowych obszarów rozliczeń podatkowych:
Weryfikujemy dokumentację źródłową, systemy księgowe, deklaracje i sprawozdania – zarówno w ujęciu historycznym, jak i bieżącym.
Ceny transferowe są jednym z głównych obszarów ryzyka podatkowego, szczególnie dla grup kapitałowych. W ramach audytu przeprowadzamy:
Dodatkowo doradzamy w zakresie wdrożenia lub aktualizacji dokumentacji oraz systemów wewnętrznych monitorujących TP.
Od 2019 roku podmioty gospodarcze w Polsce zobowiązane są do raportowania tzw. schematów podatkowych – zarówno krajowych, jak i transgranicznych. W ramach audytu MDR:
Pomagamy również firmom działającym jako „promotorzy” lub „wspomagający” w odpowiednim zarządzaniu obowiązkiem raportowym.
Zgodnie z przepisami CIT, duże przedsiębiorstwa (przychody powyżej 50 mln euro) mają obowiązek publikacji strategii podatkowej. W ramach audytu Moore Polska oferujemy:
Tego typu działania zwiększają przejrzystość podatkową przedsiębiorstwa i są wyrazem odpowiedzialności korporacyjnej.
Zwiększające się wymagania organów skarbowych oraz cyfryzacja procesów fiskalnych powodują, że firmy powinny wdrożyć własne procedury podatkowe, m.in.:
W ramach audytu Moore Polska weryfikuje istnienie i skuteczność ww. procedur oraz przygotowuje rekomendacje do ich wdrożenia lub aktualizacji.
Realizujemy audyty w dwóch głównych formach:
a) Audyty prewencyjne
Wykonywane na zlecenie klienta, w celu identyfikacji potencjalnych nieprawidłowości i ryzyk – najczęściej przed planowaną reorganizacją, kontrolą podatkową lub zmianami w strukturze właścicielskiej.
b) Audyty ex post
Polegają na analizie dokumentacji i rozliczeń już po ich sporządzeniu – celem oceny poprawności i wskazania możliwych obszarów korekt.
Dostosowujemy audyt do specyfiki działalności klienta. Przykładowe obszary tematyczne:
Efektem końcowym audytu jest raport zawierający nie tylko listę nieprawidłowości, ale również:
Raport może być przygotowany w wersji zarządczej lub operacyjnej – zależnie od poziomu szczegółowości i odbiorcy wewnętrznego.
Jak wygląda proces audytu podatkowego w Moore Polska?
Każdy audyt podatkowy rozpoczynamy od rozmowy z klientem – to niezbędny etap, by zrozumieć:
Dzięki temu personalizujemy zakres audytu oraz dobieramy odpowiedni zespół ekspertów – nie tylko doradców podatkowych, ale też biegłych rewidentów i specjalistów branżowych.
Po wstępnym wywiadzie przygotowujemy harmonogram audytu, który zawiera:
Plan audytu przedstawiamy klientowi do akceptacji – jasno określamy, co będzie analizowane, w jakiej formie i z jakim wynikiem.
W ramach kolejnego etapu klient udostępnia dokumenty niezbędne do przeprowadzenia analizy, takie jak:
Wszystkie dane są przesyłane bezpiecznie – za pomocą naszej platformy Desktomy lub szyfrowanego kanału.
Właściwy etap audytu realizowany jest przez dedykowany zespół ekspertów Moore Polska. Obejmuje on:
Każda analiza poparta jest dokumentacją i uzasadnieniem – w razie potrzeby korzystamy również z interpretacji podatkowych, orzeczeń sądowych oraz opinii specjalistycznych.
Podczas prac audytorskich jesteśmy w stałym kontakcie z klientem. Omawiamy wstępne spostrzeżenia, zadajemy pytania uzupełniające i przedstawiamy wątpliwości wymagające wyjaśnienia. Dzięki temu raport końcowy jest oparty na aktualnych danych i zrozumieniu specyfiki firmy.
Końcowym etapem audytu podatkowego jest przygotowanie szczegółowego raportu, który zawiera:
Raport może być przekazany w formie dokumentu PDF, prezentacji PowerPoint lub innej uzgodnionej z klientem. Wersja „zarządcza” jest przystosowana do komunikacji wewnętrznej z osobami decyzyjnymi.
Moore Polska nie pozostawia klienta z raportem „na półkę”. Oferujemy:
To właśnie ten etap wyróżnia nasze podejście – stawiamy na dialog, wsparcie i praktyczne wdrożenie wniosków.
Współpraca z Moore Polska może obejmować również:
Wielu naszych klientów traktuje audyt jako element systemu zarządzania ryzykiem podatkowym, nie tylko jako jednorazową usługę.
Dlaczego warto przeprowadzić audyt podatkowy? Korzyści dla firm i zarządów
W dobie rosnącej presji regulacyjnej, częstszych kontroli skarbowych i dynamicznych zmian w przepisach podatkowych – kompleksowy audyt podatkowy staje się nie tyle opcją, co elementem koniecznym odpowiedzialnego zarządzania firmą.
Nawet w firmach o wysokiej dojrzałości procesowej mogą pojawiać się nieprawidłowości wynikające z:
Audyt podatkowy pozwala zidentyfikować takie ryzyka z wyprzedzeniem, zanim zauważy je fiskus.
W wyniku audytu identyfikujemy także obszary o potencjale do usprawnień, np.:
To przekłada się na lepszą kontrolę nad danymi, większą spójność i oszczędność zasobów.
Raport z audytu podatkowego Moore Polska to nie tylko dokument analityczny. To narzędzie dla zarządu, CFO i kadry menedżerskiej, które:
Raporty przygotowujemy w formule zrozumiałej i czytelnej dla kadry zarządzającej – z wyróżnionymi priorytetami, rekomendacjami i oceną ryzyk.
Zwiększona liczba kontroli krzyżowych, postępowań w ramach Krajowej Administracji Skarbowej (KAS) oraz wykorzystanie narzędzi analitycznych typu STIR, SENT czy e-Sprawozdania powodują, że podatnik musi być przygotowany na każdą ewentualność.
Audyt Moore Polska obejmuje:
Audyt Moore Polska jest doskonałą okazją do uporządkowania i aktualizacji:
Wszystkie nasze zalecenia przygotowywane są w zgodzie z aktualnym orzecznictwem NSA, wytycznymi OECD i lokalną praktyką organów podatkowych.
Audyt podatkowy to także niezastąpiony element badania due diligence, w tym:
Wartość raportów Moore Polska doceniają kancelarie prawne, fundusze inwestycyjne oraz podmioty z grup kapitałowych.
Dlaczego klienci wybierają właśnie nas?
Wielu klientów Moore Polska po audycie:
Dla zarządu, taki wynik to nie tylko bezpieczeństwo podatkowe, ale realna oszczędność i większa przewidywalność w prowadzeniu biznesu.
Najczęściej zadawane pytania (FAQ)
Audyt podatkowy to dobrowolna, wewnętrzna analiza podatkowa przeprowadzona przez niezależnych ekspertów (np. Moore Polska) na zlecenie przedsiębiorcy. Jego celem jest identyfikacja ryzyk i nieprawidłowości, zanim zrobi to urząd. Kontrola podatkowa natomiast to działanie prowadzone przez organy skarbowe, mające charakter urzędowy i często zakończone sankcjami.
Nie ma gwarancji, że audyt podatkowy zapobiegnie kontroli, ale znacząco zmniejsza ryzyko jej negatywnych skutków. Dobrze przygotowana dokumentacja, identyfikacja ryzyk i wdrożenie zaleceń minimalizuje prawdopodobieństwo nałożenia kar, a także skraca czas samej kontroli.
audyt Moore Polska trwa od 2 do 6 tygodni, przy czym harmonogram ustalamy zawsze indywidualnie. Możliwe są także audyty ekspresowe, skoncentrowane na wybranym obszarze (np. VAT, MDR, ceny transferowe).
Tak. W ramach audytu podatkowego analizujemy także potencjalne obowiązki raportowe w zakresie schematów podatkowych (MDR), ich kwalifikację, kompletność dokumentacji i ewentualne ryzyko sankcyjne. W razie potrzeby – pomagamy przygotować zgłoszenia lub procedury.
Zdecydowanie tak. W szczególności analizujemy:
Jeśli klient nie posiada dokumentacji – możemy ją stworzyć od podstaw.
Oczywiście. Audyt może objąć pojedynczy podmiot, spółkę zależną, określony dział (np. sprzedaż, zakupy) lub konkretny typ podatku (np. VAT, CIT). Dla grup kapitałowych oferujemy także audyt skonsolidowany lub równoległy dla wielu jednostek.
Tak. Moore Polska gwarantuje pełną poufność wszystkich informacji uzyskanych w trakcie audytu. Działamy zgodnie z przepisami o ochronie danych i standardami etycznymi doradców podatkowych oraz biegłych rewidentów.
W wielu przypadkach – tak. Szczególnie jeśli audyt dotyczy np. projektów badawczo-rozwojowych, wdrożenia IP Box czy przygotowania do przekształcenia – jego koszty mogą być kwalifikowane w ramach ulgi podatkowej. Doradcy Moore Polska pomogą to zweryfikować.
Tak. Obsługujemy również klientów międzynarodowych, w tym spółki zależne z zagranicznym kapitałem, fundusze inwestycyjne oraz firmy raportujące wg MSSF. Raporty i rekomendacje możemy przygotować w języku angielskim, a sam audyt realizować w pełni zdalnie.
Strategia podatkowa to dokument wymagany dla niektórych dużych podatników, zawierający opis podejścia do zarządzania podatkami. Audyt podatkowy to idealna okazja do oceny obecnych praktyk, zidentyfikowania braków i przygotowania kompleksowej strategii zgodnej z wymogami MF.
Podsumowanie: audyt podatkowy Moore Polska – Twoja tarcza i kompas
Audyty podatkowe to nie tylko forma zabezpieczenia przed ryzykami skarbowymi. To narzędzie rozwoju, porządkowania procesów, podnoszenia jakości danych finansowych i budowania przewagi konkurencyjnej.
W Moore Polska:
Współpraca z nami to:
Chcesz wiedzieć, co naprawdę dzieje się w Twojej firmie? Sprawdź to z Moore Polska!
Skontaktuj się z nami już dziś i umów się na niezobowiązującą rozmowę z naszym ekspertem podatkowym. Zaproponujemy zakres audytu, harmonogram i wycenę – dostosowaną do realnych potrzeb Twojej firmy.
